لا يمكن المبالغة في التركيز على العوامل البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) اليوم بسبب القضايا المناخية الملحة. لقد لاحظ المستهلكون ذلك وزادوا من الضغط على الشركات لاتخاذ موقف ومواءمة المعايير البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) مع الأهداف التجارية والتشغيلية. وقد استجاب كثيرون لهذه الدعوة، من خلال الاستثمار المؤسسي الذي يركز على الاعتبارات البيئية والاجتماعية والحوكمة من المتوقع أن يقفز بمقدار 84% إلى $33.9 تريليون دولار أمريكي في عام 2026، ارتفاعًا من $18.4 تريليون دولار أمريكي في عام 2021.
في مجال التصنيع، تدرك الشركات بشكل متزايد أهمية العوامل البيئية والاجتماعية والحوكمة في دفع النمو المستدام على المدى الطويل. أحد محركات النمو الرئيسية هذه هو التخصيص الاستراتيجي لرأس المال، ومع ذلك لا يزال العديد من قادة التصنيع لا يقومون بما يكفي. ان أظهر استطلاع EY أن 72% من بين 500 مدير مالي عالمي بحاجة إلى تحسين عمليات تخصيص رأس المال، في حين ذكر 40% فقط أن نهج تخصيص رأس المال الخاص بهم كان مرنًا بما يكفي للتكيف مع بيئة التشغيل والبيئة الاجتماعية والسياسية المتطورة باستمرار.
ويجب تحقيق التخصيص الفعال لرأس المال نحو المبادرات البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) حتى لا يتمكن المصنعون من تعزيز تأثيرهم البيئي والاجتماعي فحسب، بل أيضًا تحفيز خلق القيمة على المدى الطويل لأصحاب المصلحة.
أهمية تخصيص رأس المال الاستراتيجي في تعزيز الأهداف البيئية والاجتماعية والحوكمة
يلعب التخصيص الاستراتيجي لرأس المال دورًا محوريًا في تعزيز أهداف ESG لشركات التصنيع. ومن خلال تخصيص الأموال لمبادرات المعايير البيئية والاجتماعية والحوكمة، يمكن للمصنعين الاستثمار في التقنيات والعمليات المستدامة، وتنفيذ برامج المسؤولية الاجتماعية، وتعزيز الحوكمة والممارسات التجارية الأخلاقية. وهذا التخصيص الاستراتيجي لرأس المال يمكن المصنعين من تخفيف المخاطر البيئية، وتحسين التأثير الاجتماعي، وتعزيز حوكمة الشركات، وبالتالي المساهمة في النمو المستدام.
أ استطلاع ديلويت الأخير كشفت أن المعايير البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) هي جزء لا يتجزأ من استراتيجية تخصيص رأس المال لعدة أسباب - يقول أربعة من كل 10 من المشاركين في الاستطلاع أن المعايير البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) تمنحهم الفرصة لخلق قيمة واكتساب ميزة تنافسية، في حين يقول 65% أنهم يتوقعون أن تعمل مبادرات المعايير البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) على تعزيز قيمة مؤسساتهم.
علاوة على ذلك، فإن التخصيص الفعال لرأس المال نحو المبادرات البيئية والاجتماعية والحوكمة يمكن أن يساعد شركات التصنيع على التوافق مع أهداف الاستدامة العالمية، والتخفيف من تأثير تغير المناخ، وتعزيز سمعتها كمواطنين مسؤولين من الشركات. ونتيجة لذلك، يمكن للمصنعين جذب المستثمرين المهتمين بالبيئة والمجتمع، والوصول إلى مصادر التمويل المستدامة، وتعزيز ميزتهم التنافسية في السوق.
تأثير تخصيص رأس المال على الاستدامة والنمو على المدى الطويل
وبالإضافة إلى ذلك، يلعب تخصيص رأس المال دورًا حاسمًا في دفع الاستدامة والنمو على المدى الطويل. ستتمكن شركات التصنيع التي تعطي الأولوية للمعايير البيئية والاجتماعية والحوكمة عند تخصيص رأس المال من إدارة المخاطر بشكل أكثر فعالية وإنشاء قيمة طويلة الأجل لأصحاب المصلحة. يقول ماثيو لوك، شريك ديلويت لنمذجة الأعمال والتحليلات: "كل فرصة تتعلق بالحوكمة البيئية والاجتماعية والحوكمة لها بعض القيمة الاقتصادية المضمنة في مكان ما".
ومن خلال تخصيص رأس المال لمبادرات ESG، يمكن للمصنعين دفع الابتكار وتحسين الكفاءة التشغيلية وتعزيز ثقافة الاستدامة داخل مؤسساتهم.
ما الذي يجب على الشركات المصنعة مراعاته في استراتيجيات تخصيص رأس المال؟
لدى شركات التصنيع مجموعة من الخيارات والاستراتيجيات التي يجب مراعاتها عند تخصيص رأس المال لمبادرات ESG.
الاستثمار في التقنيات والعمليات المستدامة
يمكن للمصنعين تخصيص رأس المال من أجل اعتماد التقنيات والعمليات المستدامة، مثل أنظمة الطاقة المتجددة، والآلات الموفرة للطاقة، ومبادرات الحد من النفايات. ومن خلال الاستثمار في هذه التقنيات، يمكن للمصنعين تقليل تكاليفهم البصمة البيئيةوخفض تكاليف التشغيل وتعزيز الأداء العام للاستدامة.
تنفيذ برامج المسؤولية الاجتماعية
ومن الاستراتيجيات الحاسمة الأخرى للمصنعين تخصيص رأس المال لبرامج المسؤولية الاجتماعية التي تعود بالنفع على المجتمعات المحلية والموظفين وأصحاب المصلحة الآخرين. يمكن أن يشمل ذلك مبادرات مثل برامج رعاية الموظفين، ومشاريع تنمية المجتمع، وجهود التنوع والمساواة والشمول (DEI)، والتي تساهم في إحداث تأثير اجتماعي إيجابي وتعزيز حسن النية.
تعزيز الحوكمة والممارسات التجارية الأخلاقية
يمكن للمصنعين أيضًا تخصيص رأس المال لتعزيز ممارسات الحوكمة والممارسات التجارية الأخلاقية، مثل تنفيذ أطر قوية لإدارة المخاطر، تعزيز تدابير الامتثالوتعزيز الشفافية والمساءلة. وهذا يساعد على تطوير الثقة مع المستثمرين والعملاء وأصحاب المصلحة الآخرين.
ما لا يجب عليك فعله في استراتيجية تخصيص رأس المال الخاص بك
في حين أنه من الضروري أن يقوم المصنعون بتخصيص رأس المال لمبادرات ESG، إلا أن هناك بعض الاستراتيجيات التي ينبغي تجنبها لضمان فعالية مثل هذه التخصيصات.
لا تنظر للأمور من وجهة نظر الطائر فقط
مثل أي منظمة، يحتاج المصنعون إلى التأكد من أن لديهم نظرة شاملة على العمليات ومواءمة عملياتها ومبادرات ESG. إن الحصول على نظرة عامة واسعة أمر مفيد، ولكن التعمق في التفاصيل هو ما سيرسم صورة أوضح للقادة، حتى يفهموا أين تذهب رؤوس أموالهم وما إذا كانت تتماشى مع أولويات المنظمة.
تجنب اتخاذ القرارات المتحيزة عند تخصيص رأس المال
ويجب ممارسة قدر أكبر من العناية عندما يتعلق الأمر بتخصيص رأس المال المتحيز، خاصة أنه تبين ذلك أكثر من ستة في 10 المديرين التنفيذيين الماليين غير واثقين من قدرة شركاتهم على تخصيص رأس المال على النحو الأمثل. ولذلك يجب على صناع القرار التنظيمي تجنب "التفكير الجماعي" والالتزام به أفضل ممارسات تخصيص رأس المال مثل تجميع قرارات الاستثمار، وإشراك فرق متعددة المؤسسات، والمزيد لتحقيق النتائج المثلى.
خطوات لضمان التخصيص الفعال لرأس المال البيئي والاجتماعي والحوكمة
إجراء تقييمات شاملة للمخاطر البيئية والاجتماعية والحوكمة
يجب على الشركات المصنعة إجراء تقييمات شاملة للمخاطر البيئية والاجتماعية والحوكمة لتحديد المخاطر المحتملة والتخفيف منها. ومن خلال فهم هذه المخاطر، يمكن للمصنعين تخصيص رأس المال نحو المبادرات التي تعالج التحديات والفرص البيئية والاجتماعية والحوكمة الأكثر إلحاحًا.
الانخراط مع أصحاب المصلحة والمستثمرين لمواءمة أهداف ESG
يجب على الشركات المصنعة بنشاط التعامل مع أصحاب المصلحة والمستثمرين لمواءمة وتحديد الأهداف والأولويات البيئية والاجتماعية والحوكمة. ومن خلال البحث عن مدخلات من أصحاب المصلحة الرئيسيين، يمكن للمصنعين التأكد من أن قرارات تخصيص رأس المال الخاصة بهم تتماشى مع توقعات وقيم أصحاب المصلحة، وبالتالي تعزيز فعالية مبادراتهم البيئية والاجتماعية والحوكمة.
دمج الاعتبارات البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) في استراتيجية العمل الشاملة وعمليات صنع القرار
يجب على الشركات المصنعة دمج الاعتبارات البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) وتضمينها في التخطيط الاستراتيجي وإعداد الميزانية وإدارة الأداء، بالإضافة إلى وضع خارطة طريق منظمة. وهذا مهم بشكل خاص للاقتراب من تحقيق الأهداف البيئية والاجتماعية والحوكمة بحيث يتم تحديد أولويات هذه الأهداف ودعمها بشكل فعال من خلال تخصيص رأس المال. وصل حيوية روشيل هوفمان، شريك Deloitte Touche Tohmatsu Ltd. في الاستشارات المالية ورئيس عمليات الاندماج والاستحواذ في ESG في Deloitte Australia: "لا ينبغي أن تظل ESG منعزلة بعد الآن. وينبغي دمجها في عملية صنع القرار الاستثماري.
وضع استراتيجيات تخصيص رأس المال المناسبة للتصنيع البيئي والاجتماعي والحوكمة
يلعب التخصيص الاستراتيجي لرأس المال دورًا حاسمًا في دفع النمو المستدام لشركات التصنيع. جنبا إلى جنب مع تطوير استراتيجيات تخصيص رأس المال الصحيح، وجود إطار تقييم النضج محايد وموضوعي مثل مؤشر جاهزية صناعة استدامة المستهلك (COSIRI) ويمكن أيضًا توجيه الشركات المصنعة نحو نتائج بيئية أفضل واستدامة البيئية والحوكمة. ومن خلال توفر استراتيجيات تخصيص رأس المال وأدوات المقارنة بين النظراء والعمل جنبًا إلى جنب، سيتم تمكين الشركات من الاقتراب من صافي الصفر وتحقيق أهدافها البيئية والاجتماعية والحوكمة.
