O foco em fatores ambientais, sociais e de governança (ESG) hoje não pode ser exagerado devido a questões climáticas urgentes. Os consumidores perceberam e aumentaram a pressão sobre as empresas para que se posicionem e alinhem o ESG com os objetivos comerciais e operacionais. Muitos atenderam ao chamado, com investimento institucional focado em ESG espera-se um salto de 84% para US$ $33,9 trilhões em 2026, acima dos US$ $18,4 trilhões em 2021.
Na manufatura, as empresas estão cada vez mais reconhecendo a importância dos fatores ESG na condução do crescimento sustentável de longo prazo. Um desses principais impulsionadores do crescimento é a alocação estratégica de capital, mas muitos líderes de manufatura ainda não estão fazendo o suficiente. Pesquisa da EY mostrou que 72% de 500 CFOs globais precisam melhorar seus processos de alocação de capital, enquanto apenas 40% declararam que sua abordagem de alocação de capital era flexível o suficiente para se adaptar a um ambiente operacional e sociopolítico em constante evolução.
A alocação efetiva de capital para iniciativas ESG deve ser alcançada para que os fabricantes possam não apenas aumentar seu impacto ambiental e social, mas também impulsionar a criação de valor a longo prazo para seus stakeholders.
Importância da alocação estratégica de capital para impulsionar as metas ESG
A alocação estratégica de capital desempenha um papel fundamental no avanço das metas ESG para empresas de manufatura. Ao destinar fundos para iniciativas ESG, os fabricantes podem investir em tecnologias e processos sustentáveis, implementar programas de responsabilidade social e aprimorar a governança e práticas comerciais éticas. Essa alocação estratégica de capital permite que os fabricantes mitiguem riscos ambientais, melhorem o impacto social e fortaleçam a governança corporativa, contribuindo assim para o crescimento sustentável.
A pesquisa recente da Deloitte revelou que o ESG é parte integrante da estratégia de alocação de capital por vários motivos – quatro em cada 10 entrevistados dizem que o ESG lhes dá a oportunidade de criar valor e obter uma vantagem competitiva, enquanto 65% dizem que esperam que as iniciativas ESG aumentem o valor de suas empresas.
Além disso, a alocação efetiva de capital para iniciativas ESG pode ajudar as empresas de manufatura a se alinharem com as metas globais de sustentabilidade, mitigar o impacto das mudanças climáticas e melhorar sua reputação como cidadãos corporativos responsáveis. Como resultado, os fabricantes podem atrair investidores ambientalmente e socialmente conscientes, acessar fontes de financiamento sustentáveis e reforçar sua vantagem competitiva no mercado.
Impacto da alocação de capital na sustentabilidade e no crescimento a longo prazo
Além disso, a alocação de capital desempenha um papel crítico na condução da sustentabilidade e do crescimento de longo prazo. As empresas de manufatura que priorizam ESG ao alocar capital serão capazes de gerenciar riscos de forma mais eficaz e criar valor de longo prazo para as partes interessadas. Matthew Lock, Deloitte Business Modeling and Analytics Partner, diz: “Toda oportunidade ESG tem algum valor econômico aninhado em algum lugar.”
Ao alocar capital para iniciativas ESG, os fabricantes podem impulsionar a inovação, melhorar a eficiência operacional e promover uma cultura de sustentabilidade dentro de suas organizações.
O que os fabricantes devem considerar em suas estratégias de alocação de capital?
As empresas de manufatura têm uma variedade de opções e estratégias a serem consideradas ao alocar capital para iniciativas ESG.
Investir em tecnologias e processos sustentáveis
Os fabricantes podem alocar capital para a adoção de tecnologias e processos sustentáveis, como sistemas de energia renovável, maquinário com eficiência energética e iniciativas de redução de resíduos. Ao investir nessas tecnologias, os fabricantes podem reduzir seus pegada ambiental, reduzir custos operacionais e melhorar seu desempenho geral de sustentabilidade.
Implementação de programas de responsabilidade social
Outra estratégia crucial para os fabricantes é alocar capital para programas de responsabilidade social que beneficiem comunidades locais, funcionários e outras partes interessadas. Isso pode incluir iniciativas como programas de bem-estar de funcionários, projetos de desenvolvimento comunitário e esforços de diversidade, equidade e inclusão (DEI), que contribuem para um impacto social positivo e fomentam a boa vontade.
Melhorar a governança e as práticas comerciais éticas
Os fabricantes também podem alocar capital para melhorar a governança e as práticas comerciais éticas, como a implementação de estruturas sólidas de gestão de riscos, reforço das medidas de conformidade, e promover transparência e responsabilidade. Isso ajuda a desenvolver confiança com investidores, clientes e outras partes interessadas.
O que você não deve fazer em sua estratégia de alocação de capital
Embora seja essencial que os fabricantes aloquem capital para iniciativas ESG, há certas estratégias que devem ser evitadas para garantir a eficácia dessas alocações.
Não olhe as coisas apenas de uma perspectiva aérea
Como qualquer organização, os fabricantes precisam garantir que tenham uma visão abrangente nos processos e alinhamento de suas operações e iniciativas ESG. Ter uma visão geral ampla é benéfico, mas mergulhar fundo nos detalhes é o que pintará um quadro mais claro para os líderes, para que eles entendam para onde seu capital está indo e se ele está alinhado com as prioridades da organização.
Evite tomadas de decisão tendenciosas ao alocar capital
É necessário ter mais cuidado quando se trata de alocação tendenciosa de capital, especialmente porque se descobriu que mais de seis em cada 10 os executivos financeiros não estão confiantes na capacidade de sua empresa de alocar capital de forma otimizada. Os tomadores de decisão organizacionais devem, portanto, evitar o “pensamento de grupo” e respeitar melhores práticas de alocação de capital como agrupar decisões de investimento, envolver equipes interorganizacionais e muito mais para obter resultados ideais.
Etapas para garantir uma alocação eficaz de capital ESG
Realizar avaliações abrangentes de risco ESG
Os fabricantes devem conduzir avaliações abrangentes de risco ESG para identificar e mitigar riscos potenciais. Ao entender esses riscos, os fabricantes podem alocar capital para iniciativas que abordem os desafios e oportunidades ESG mais urgentes.
Envolva-se com as partes interessadas e investidores para alinhar as metas ESG
Os fabricantes devem ativamente envolver-se com as partes interessadas e investidores para alinhar e delinear metas e prioridades ESG. Ao buscar a contribuição de stakeholders-chave, os fabricantes podem garantir que suas decisões de alocação de capital estejam alinhadas com as expectativas e valores de seus stakeholders, aumentando assim a eficácia de suas iniciativas ESG.
Integrar considerações ESG na estratégia geral de negócios e nos processos de tomada de decisão
Os fabricantes devem integrar e incorporar considerações ESG no planejamento estratégico, orçamento e gestão de desempenho, bem como elaborar um roteiro estruturado. Isso é especialmente importante para chegar mais perto de atingir as metas ESG, para que essas metas sejam priorizadas e efetivamente apoiadas por meio da alocação de capital. Nas palavras de Rochel Hoffman, um parceiro da Deloitte Touche Tohmatsu Ltd. em Consultoria Financeira e líder de ESG M&A da Deloitte Austrália: “ESG não deve mais ser isolado. Deve ser integrado à tomada de decisões de investimento.”
Elaboração de estratégias corretas de alocação de capital para ESG na indústria
A alocação estratégica de capital desempenha um papel crítico na condução do crescimento sustentável para empresas de manufatura. Junto com o desenvolvimento das estratégias corretas de alocação de capital, ter uma estrutura de avaliação de maturidade neutra e objetiva como a Consumer Sustainability Industry Readiness Index (COSIRI) também pode orientar os fabricantes em direção a melhores resultados ambientais e de ESG. Ao ter essas estratégias de alocação de capital e ferramentas de comparação de pares disponíveis e trabalhando em conjunto, as empresas serão capacitadas para se aproximarem do Net Zero e atingirem suas metas de ESG.
