لا شك أن التركيز على العوامل البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG) اليوم لا يُستهان به نظرًا لقضايا المناخ المُلحة. وقد لاحظ المستهلكون ذلك، وزادوا الضغط على الشركات لاتخاذ موقف ومواءمة هذه العوامل مع أهداف الأعمال والتشغيل. وقد استجاب الكثيرون لهذه الدعوة، حيثُ ركزت الاستثمارات المؤسسية على هذه العوامل. من المتوقع أن يقفز بمقدار 84% إلى 33.9 تريليون دولار أمريكي في عام 2026، ارتفاعًا من 18.4 تريليون دولار أمريكي في عام 2021.
In manufacturing, companies are increasingly recognising the importance of ESG factors in driving long-term sustainable growth. One of these key growth drivers is strategic capital allocation, yet many manufacturing leaders are still not doing enough. An EY survey showed that 72% of 500 global CFOs need to improve their capital allocation processes, while a mere 40% stated that their capital allocation approach was flexible enough to adapt to a constantly evolving operating and socio-political environment.
ويجب تحقيق تخصيص رأس المال الفعال لمبادرات الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية حتى يتمكن المصنعون ليس فقط من تعزيز تأثيرهم البيئي والاجتماعي ولكن أيضًا دفع خلق القيمة على المدى الطويل لأصحاب المصلحة لديهم.
أهمية تخصيص رأس المال الاستراتيجي في تعزيز أهداف الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية
يلعب التخصيص الاستراتيجي لرأس المال دورًا محوريًا في تحقيق أهداف الحوكمة البيئية والاجتماعية وحوكمة الشركات الصناعية. فمن خلال تخصيص الأموال لمبادرات الحوكمة البيئية والاجتماعية وحوكمة الشركات، يمكن للمصنعين الاستثمار في التقنيات والعمليات المستدامة، وتنفيذ برامج المسؤولية الاجتماعية، وتعزيز الحوكمة وممارسات الأعمال الأخلاقية. ويُمكّن هذا التخصيص الاستراتيجي لرأس المال المصنعين من الحد من المخاطر البيئية، وتحسين الأثر الاجتماعي، وتعزيز حوكمة الشركات، مما يُسهم في تحقيق نمو مستدام.
أ استطلاع ديلويت الأخير وكشفت الدراسة أن ESG تشكل جزءًا لا يتجزأ من استراتيجية تخصيص رأس المال لعدة أسباب - حيث يقول أربعة من كل 10 من المشاركين في الاستطلاع إن ESG تمنحهم الفرصة لخلق القيمة والحصول على ميزة تنافسية، في حين يقول 65% إنهم يتوقعون أن تعمل مبادرات ESG على تعزيز قيمة مؤسساتهم.
علاوة على ذلك، فإنّ تخصيص رأس المال بفعالية لمبادرات الحوكمة البيئية والاجتماعية وحوكمة الشركات الصناعية يُساعدها على مواكبة أهداف الاستدامة العالمية، والتخفيف من آثار تغير المناخ، وتعزيز سمعتها كشركة مواطنة مسؤولة. ونتيجةً لذلك، يُمكن للشركات الصناعية جذب مستثمرين واعين بيئيًا واجتماعيًا، والوصول إلى مصادر تمويل مستدامة، وتعزيز ميزتها التنافسية في السوق.
تأثير تخصيص رأس المال على الاستدامة والنمو على المدى الطويل
علاوةً على ذلك، يلعب تخصيص رأس المال دورًا حاسمًا في دفع عجلة الاستدامة والنمو على المدى الطويل. ستتمكن شركات التصنيع التي تُعطي الأولوية للمسؤولية الاجتماعية والبيئية والحوكمة (ESG) عند تخصيص رأس المال من إدارة المخاطر بفعالية أكبر وتحقيق قيمة طويلة الأجل لأصحاب المصلحة. يقول ماثيو لوك، شريك نمذجة الأعمال والتحليلات في ديلويت: "لكل فرصة من فرص المسؤولية الاجتماعية والبيئية والحوكمة قيمة اقتصادية كامنة في مكان ما".
من خلال تخصيص رأس المال لمبادرات ESG، يمكن للشركات المصنعة تعزيز الابتكار وتحسين الكفاءة التشغيلية وتعزيز ثقافة الاستدامة داخل مؤسساتها.
ما الذي ينبغي على الشركات المصنعة مراعاته في استراتيجيات تخصيص رأس المال؟
لدى شركات التصنيع مجموعة من الخيارات والاستراتيجيات التي يجب مراعاتها عند تخصيص رأس المال لمبادرات ESG.
الاستثمار في التقنيات والعمليات المستدامة
يمكن للمصنعين تخصيص رأس المال لتبني تقنيات وعمليات مستدامة، مثل أنظمة الطاقة المتجددة، والآلات الموفرة للطاقة، ومبادرات الحد من النفايات. من خلال الاستثمار في هذه التقنيات، يمكن للمصنعين تقليل... البصمة البيئية، وخفض تكاليف التشغيل، وتعزيز أدائها المستدام الشامل.
تنفيذ برامج المسؤولية الاجتماعية
من الاستراتيجيات المهمة الأخرى للمصنعين تخصيص رأس المال لبرامج المسؤولية الاجتماعية التي تُفيد المجتمعات المحلية والموظفين وأصحاب المصلحة الآخرين. ويشمل ذلك مبادرات مثل برامج رعاية الموظفين، ومشاريع التنمية المجتمعية، وجهود التنوع والمساواة والشمول (DEI)، مما يُسهم في إحداث أثر اجتماعي إيجابي ويعزز حسن النية.
تعزيز الحوكمة وممارسات الأعمال الأخلاقية
يمكن للمصنعين أيضًا تخصيص رأس المال لتعزيز الحوكمة وممارسات الأعمال الأخلاقية، مثل تنفيذ أطر قوية لإدارة المخاطر، تعزيز تدابير الامتثالوتعزيز الشفافية والمساءلة. وهذا يُسهم في بناء الثقة مع المستثمرين والعملاء وأصحاب المصلحة الآخرين.
ما لا يجب عليك فعله في استراتيجية تخصيص رأس المال الخاصة بك
في حين أنه من الضروري أن يقوم المصنعون بتخصيص رأس المال لمبادرات الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية، إلا أن هناك استراتيجيات معينة يجب تجنبها لضمان فعالية مثل هذه التخصيصات.
لا تنظر إلى الأشياء من منظور عين الطائر فقط
كما هو الحال مع أي منظمة، يتعين على الشركات المصنعة التأكد من أن لديها نظرة شاملة حول العمليات ومواءمة عملياتهم ومبادرات الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية. يُعدّ الحصول على نظرة عامة شاملة أمرًا مفيدًا، ولكن التعمق في التفاصيل هو ما سيرسم صورة أوضح للقادة، ليفهموا أين يُستثمر رأس مالهم وما إذا كان يتماشى مع أولويات المؤسسة.
تجنب اتخاذ القرارات المتحيزة عند تخصيص رأس المال
يجب توخي مزيد من الحذر عندما يتعلق الأمر بتخصيص رأس المال المتحيز، خاصة بعد أن تبين أن أكثر من ستة من كل 10 لا يثق المسؤولون الماليون بقدرة شركتهم على تخصيص رأس المال على النحو الأمثل. لذا، ينبغي على صانعي القرار في المؤسسات تجنب "التفكير الجماعي" والالتزام بـ أفضل ممارسات تخصيص رأس المال مثل تجميع قرارات الاستثمار، وإشراك فرق من مختلف المنظمات، والمزيد من أجل تحقيق أفضل النتائج.
خطوات لضمان تخصيص رأس المال البيئي والاجتماعي والحوكمة الفعال
إجراء تقييمات شاملة لمخاطر ESG
ينبغي على المصنّعين إجراء تقييمات شاملة لمخاطر الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية لتحديد المخاطر المحتملة والتخفيف منها. ومن خلال فهم هذه المخاطر، يُمكن للمصنّعين تخصيص رأس المال للمبادرات التي تُعالج التحديات والفرص الأكثر إلحاحًا في مجال الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية.
التواصل مع أصحاب المصلحة والمستثمرين لمواءمة أهداف ESG
ينبغي على الشركات المصنعة أن تعمل بنشاط التواصل مع أصحاب المصلحة والمستثمرين لمواءمة وتحديد أهداف وأولويات الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية. من خلال طلب آراء أصحاب المصلحة الرئيسيين، يمكن للمصنعين ضمان توافق قراراتهم المتعلقة بتخصيص رأس المال مع توقعات وقيم أصحاب المصلحة، مما يعزز فعالية مبادراتهم في مجال الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية.
دمج اعتبارات ESG في استراتيجية الأعمال الشاملة وعمليات صنع القرار
ينبغي على المصنّعين دمج اعتبارات الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية (ESG) ودمجها في التخطيط الاستراتيجي، والميزانية، وإدارة الأداء، بالإضافة إلى وضع خارطة طريق منظمة. ويُعد هذا الأمر بالغ الأهمية للاقتراب من تحقيق أهداف الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية، بحيث تُعطى هذه الأهداف الأولوية وتُدعم بفعالية من خلال تخصيص رأس المال. وكما جاء في روشيل هوفمان، شريك في شركة ديلويت توش توهماتسو المحدودة للاستشارات المالية، ورائد في مجال عمليات الدمج والاستحواذ في ديلويت أستراليا: "لا ينبغي أن تبقى معايير الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية منعزلة، بل يجب دمجها في عملية صنع القرار الاستثماري".
وضع استراتيجيات تخصيص رأس المال المناسبة للتصنيع ESG
يلعب التخصيص الاستراتيجي لرأس المال دورًا حاسمًا في دفع النمو المستدام لشركات التصنيع. إلى جانب وضع استراتيجيات مناسبة لتخصيص رأس المال، ووجود إطار عمل محايد وموضوعي لتقييم النضج، مثل مؤشر جاهزية صناعة استدامة المستهلك (COSIRI) يمكن أن يُرشد هذا أيضًا المصنّعين نحو نتائج بيئية واجتماعية والحوكمة أفضل. ومن خلال توفير استراتيجيات تخصيص رأس المال وأدوات مقارنة النظراء هذه، والعمل معًا، ستتمكن الشركات من الاقتراب من تحقيق صافي انبعاثات صفري وتحقيق أهدافها البيئية والاجتماعية والحوكمة.
