لا يمكن المبالغة في التركيز على العوامل البيئية والاجتماعية والحوكمة اليوم بسبب قضايا المناخ الملحة. لقد لاحظ المستهلكون ذلك وأضافوا ضغوطًا متزايدة على الشركات لاتخاذ موقف ومواءمة العوامل البيئية والاجتماعية والحوكمة مع الأهداف التجارية والتشغيلية. استجاب العديد من الشركات لهذه الدعوة، مع الاستثمار المؤسسي الذي يركز على العوامل البيئية والاجتماعية والحوكمة. من المتوقع أن يقفز بمقدار 84% إلى $33.9 تريليون دولار أمريكي في عام 2026، ارتفاعًا من $18.4 تريليون دولار أمريكي في عام 2021.
في مجال التصنيع، تدرك الشركات بشكل متزايد أهمية عوامل ESG في دفع النمو المستدام على المدى الطويل. ومن بين محركات النمو الرئيسية هذه تخصيص رأس المال الاستراتيجي، ومع ذلك فإن العديد من قادة التصنيع لا يزالون لا يبذلون جهدًا كافيًا. أظهر مسح EY أن 72% من أصل 500 من المديرين الماليين العالميين يحتاجون إلى تحسين عمليات تخصيص رأس المال الخاصة بهم، في حين ذكر 40% فقط أن نهجهم في تخصيص رأس المال مرن بما يكفي للتكيف مع بيئة تشغيلية واجتماعية وسياسية متطورة باستمرار.
يجب تحقيق تخصيص فعال لرأس المال نحو مبادرات ESG حتى يتمكن المصنعون ليس فقط من تعزيز تأثيرهم البيئي والاجتماعي ولكن أيضًا دفع خلق القيمة على المدى الطويل لأصحاب المصلحة لديهم.
أهمية تخصيص رأس المال الاستراتيجي في تعزيز أهداف الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية
يلعب تخصيص رأس المال الاستراتيجي دورًا محوريًا في تعزيز أهداف ESG لشركات التصنيع. من خلال تخصيص الأموال لمبادرات ESG، يمكن للمصنعين الاستثمار في التقنيات والعمليات المستدامة، وتنفيذ برامج المسؤولية الاجتماعية، وتعزيز الحوكمة وممارسات الأعمال الأخلاقية. يتيح هذا التخصيص الاستراتيجي لرأس المال للمصنعين التخفيف من المخاطر البيئية، وتحسين التأثير الاجتماعي، وتعزيز حوكمة الشركات، وبالتالي المساهمة في النمو المستدام.
أ استطلاع ديلويت الأخير وكشفت الدراسة أن ESG تشكل جزءًا لا يتجزأ من استراتيجية تخصيص رأس المال لعدة أسباب - حيث يقول أربعة من كل 10 من المشاركين في الاستطلاع إن ESG تمنحهم الفرصة لخلق القيمة والحصول على ميزة تنافسية، في حين يقول 65% إنهم يتوقعون أن تعمل مبادرات ESG على تعزيز قيمة مؤسساتهم.
وعلاوة على ذلك، فإن تخصيص رأس المال بشكل فعال لمبادرات الحوكمة البيئية والاجتماعية يمكن أن يساعد شركات التصنيع على التوافق مع أهداف الاستدامة العالمية، والتخفيف من تأثير تغير المناخ، وتعزيز سمعتها كمواطنين مسؤولين. ونتيجة لذلك، يمكن للشركات المصنعة جذب المستثمرين المهتمين بالبيئة والمجتمع، والوصول إلى مصادر التمويل المستدامة، وتعزيز ميزتها التنافسية في السوق.
تأثير تخصيص رأس المال على الاستدامة والنمو على المدى الطويل
بالإضافة إلى ذلك، يلعب تخصيص رأس المال دورًا حاسمًا في دفع الاستدامة والنمو على المدى الطويل. ستتمكن شركات التصنيع التي تعطي الأولوية للجوانب البيئية والاجتماعية والحوكمة عند تخصيص رأس المال من إدارة المخاطر بشكل أكثر فعالية وخلق قيمة طويلة الأجل لأصحاب المصلحة. يقول ماثيو لوك، شريك نمذجة الأعمال والتحليلات في ديلويت: "كل فرصة بيئية واجتماعية والحوكمة لها قيمة اقتصادية مضمنة في مكان ما".
من خلال تخصيص رأس المال لمبادرات ESG، يمكن للشركات المصنعة تعزيز الابتكار وتحسين الكفاءة التشغيلية وتعزيز ثقافة الاستدامة داخل مؤسساتها.
ما الذي ينبغي على الشركات المصنعة مراعاته في استراتيجيات تخصيص رأس المال؟
لدى شركات التصنيع مجموعة من الخيارات والاستراتيجيات التي يجب مراعاتها عند تخصيص رأس المال لمبادرات ESG.
الاستثمار في التقنيات والعمليات المستدامة
يمكن للمصنعين تخصيص رأس المال نحو تبني التقنيات والعمليات المستدامة، مثل أنظمة الطاقة المتجددة، والآلات الموفرة للطاقة، ومبادرات الحد من النفايات. ومن خلال الاستثمار في هذه التقنيات، يمكن للمصنعين تقليل نفاياتهم. البصمة البيئية، وخفض تكاليف التشغيل، وتعزيز أدائها المستدام بشكل عام.
تنفيذ برامج المسؤولية الاجتماعية
وتتمثل استراتيجية حاسمة أخرى للمصنعين في تخصيص رأس المال لبرامج المسؤولية الاجتماعية التي تعود بالنفع على المجتمعات المحلية والموظفين وأصحاب المصلحة الآخرين. ويمكن أن يشمل هذا مبادرات مثل برامج رعاية الموظفين، ومشاريع التنمية المجتمعية، وجهود التنوع والمساواة والإدماج، والتي تساهم في إحداث تأثير اجتماعي إيجابي وتعزيز حسن النية.
تعزيز الحوكمة وممارسات الأعمال الأخلاقية
يمكن للمصنعين أيضًا تخصيص رأس المال لتعزيز الحوكمة وممارسات العمل الأخلاقية، مثل تنفيذ أطر قوية لإدارة المخاطر، تعزيز تدابير الامتثالوتعزيز الشفافية والمساءلة. وهذا يساعد على بناء الثقة مع المستثمرين والعملاء وأصحاب المصلحة الآخرين.
ما لا يجب عليك فعله في استراتيجية تخصيص رأس المال الخاصة بك
في حين أنه من الضروري أن يقوم المصنعون بتخصيص رأس المال لمبادرات ESG، إلا أن هناك استراتيجيات معينة يجب تجنبها لضمان فعالية مثل هذه التخصيصات.
لا تنظر إلى الأشياء من منظور عين الطائر فقط
مثل أي منظمة، يحتاج المصنعون إلى التأكد من أن لديهم نظرة شاملة إن الحصول على نظرة عامة شاملة أمر مفيد، ولكن التعمق في التفاصيل هو ما سيرسم صورة أوضح للقادة، حتى يفهموا أين يذهب رأس مالهم وما إذا كان يتماشى مع أولويات المنظمة.
تجنب اتخاذ القرارات المتحيزة عند تخصيص رأس المال
يجب توخي قدر أعظم من الحذر عندما يتعلق الأمر بتخصيص رأس المال المتحيز، خاصة بعد أن تبين أن أكثر من ستة من كل 10 إن المسؤولين الماليين غير واثقين من قدرة شركتهم على تخصيص رأس المال على النحو الأمثل. لذلك، ينبغي لصناع القرار في المنظمة أن يتجنبوا "التفكير الجماعي" وأن يلتزموا بالقواعد. أفضل الممارسات لتخصيص رأس المال مثل تجميع قرارات الاستثمار، وإشراك فرق من مختلف المنظمات، والمزيد للحصول على أفضل النتائج.
خطوات لضمان تخصيص رأس المال البيئي والاجتماعي والحوكمة بشكل فعال
إجراء تقييمات شاملة للمخاطر البيئية والاجتماعية والحوكمة
يتعين على الشركات المصنعة إجراء تقييمات شاملة للمخاطر البيئية والاجتماعية والحوكمة لتحديد المخاطر المحتملة والتخفيف منها. ومن خلال فهم هذه المخاطر، يمكن للشركات المصنعة تخصيص رأس المال للمبادرات التي تعالج التحديات والفرص البيئية والاجتماعية والحوكمة الأكثر إلحاحًا.
التواصل مع أصحاب المصلحة والمستثمرين لمواءمة أهداف ESG
ينبغي على الشركات المصنعة أن تعمل بنشاط التواصل مع أصحاب المصلحة والمستثمرين لتحديد وتنسيق أهداف وأولويات ESG. ومن خلال طلب المدخلات من أصحاب المصلحة الرئيسيين، يمكن للمصنعين التأكد من أن قرارات تخصيص رأس المال الخاصة بهم تتوافق مع توقعات وقيم أصحاب المصلحة لديهم، وبالتالي تعزيز فعالية مبادراتهم ESG.
دمج اعتبارات ESG في استراتيجية الأعمال الشاملة وعمليات صنع القرار
يتعين على الشركات المصنعة دمج ودمج الاعتبارات البيئية والاجتماعية والحوكمة في التخطيط الاستراتيجي والميزانية وإدارة الأداء، فضلاً عن وضع خارطة طريق منظمة. وهذا مهم بشكل خاص للاقتراب من تحقيق أهداف البيئة والاجتماعية والحوكمة بحيث يتم إعطاء الأولوية لهذه الأهداف ودعمها بشكل فعال من خلال تخصيص رأس المال. وعلى حد تعبير روشيل هوفمان، شريك في الاستشارات المالية في شركة Deloitte Touche Tohmatsu Ltd. ورئيس قسم عمليات الدمج والاستحواذ في Deloitte Australia: "لا ينبغي أن تظل البيئة والاجتماع والحوكمة منعزلة. بل ينبغي دمجها في عملية اتخاذ القرارات الاستثمارية".
وضع استراتيجيات تخصيص رأس المال الصحيحة للتصنيع البيئي والاجتماعي والحوكمة
يلعب تخصيص رأس المال الاستراتيجي دورًا حاسمًا في دفع النمو المستدام لشركات التصنيع. جنبًا إلى جنب مع تطوير استراتيجيات تخصيص رأس المال الصحيحة، فإن وجود إطار محايد وموضوعي لتقييم النضج مثل Consumer Sustainability Industry Readiness Index (COSIRI) كما يمكن أن تساعد الشركات المصنعة على تحقيق نتائج أفضل في مجال البيئة والمجتمع والحوكمة. ومن خلال توفير استراتيجيات تخصيص رأس المال وأدوات المقارنة بين النظراء والعمل جنبًا إلى جنب، ستتمكن الشركات من الاقتراب من صافي الانبعاثات الصفرية وتحقيق أهدافها البيئية والاجتماعية والحوكمة.
