No se puede subestimar hoy la atención prestada a los factores ambientales, sociales y de gobernanza (ESG) debido a las apremiantes cuestiones climáticas. Los consumidores se han dado cuenta y han añadido una presión cada vez mayor sobre las empresas para que adopten una postura y alineen los criterios ESG con los objetivos comerciales y operativos. Muchos han atendido el llamado, con inversiones institucionales centradas en ESG se espera que aumente en 84% a $33,9 billones de dólares en 2026, frente a $18,4 billones de dólares en 2021.
En el sector manufacturero, las empresas reconocen cada vez más la importancia de los factores ESG para impulsar el crecimiento sostenible a largo plazo. Uno de estos motores clave del crecimiento es la asignación estratégica de capital, pero muchos líderes manufactureros todavía no están haciendo lo suficiente. Un La encuesta de EY mostró que 72% de 500 CFO globales necesitan mejorar sus procesos de asignación de capital, mientras que solo 40% declararon que su enfoque de asignación de capital era lo suficientemente flexible como para adaptarse a un entorno operativo y sociopolítico en constante evolución.
Se debe lograr una asignación efectiva de capital hacia iniciativas ESG para que los fabricantes no solo puedan mejorar su impacto ambiental y social, sino también impulsar la creación de valor a largo plazo para sus partes interesadas.
Importancia de la asignación estratégica de capital para impulsar los objetivos ESG
La asignación estratégica de capital juega un papel fundamental en el avance de los objetivos ESG para las empresas manufactureras. Al destinar fondos a iniciativas ESG, los fabricantes pueden invertir en tecnologías y procesos sostenibles, implementar programas de responsabilidad social y mejorar la gobernanza y las prácticas comerciales éticas. Esta asignación estratégica de capital permite a los fabricantes mitigar los riesgos ambientales, mejorar el impacto social y fortalecer la gobernanza corporativa, contribuyendo así al crecimiento sostenible.
A encuesta reciente de Deloitte reveló que ESG es una parte integral de la estrategia de asignación de capital por varias razones: cuatro de cada 10 encuestados dicen que ESG les brinda la oportunidad de crear valor y obtener una ventaja competitiva, mientras que 65% dice que esperan que las iniciativas ESG aumenten el valor de su empresa.
Además, una asignación eficaz de capital hacia iniciativas ESG puede ayudar a las empresas manufactureras a alinearse con los objetivos globales de sostenibilidad, mitigar el impacto del cambio climático y mejorar su reputación como ciudadanos corporativos responsables. Como resultado, los fabricantes pueden atraer inversores ambiental y socialmente conscientes, acceder a fuentes de financiación sostenibles y reforzar su ventaja competitiva en el mercado.
Impacto de la asignación de capital en la sostenibilidad y el crecimiento a largo plazo
Además, la asignación de capital desempeña un papel fundamental a la hora de impulsar la sostenibilidad y el crecimiento a largo plazo. Las empresas manufactureras que prioricen los criterios ESG al asignar capital podrán gestionar los riesgos de forma más eficaz y crear valor a largo plazo para las partes interesadas. Matthew Lock, socio de análisis y modelado de negocios de Deloitte, dice: "Cada oportunidad ESG tiene algún valor económico anidado en alguna parte".
Al asignar capital a iniciativas ESG, los fabricantes pueden impulsar la innovación, mejorar la eficiencia operativa y fomentar una cultura de sostenibilidad dentro de sus organizaciones.
¿Qué deberían considerar los fabricantes en sus estrategias de asignación de capital?
Las empresas manufactureras tienen una variedad de opciones y estrategias a considerar al asignar capital a iniciativas ESG.
Invertir en tecnologías y procesos sostenibles
Los fabricantes pueden asignar capital a la adopción de tecnologías y procesos sostenibles, como sistemas de energía renovable, maquinaria energéticamente eficiente e iniciativas de reducción de residuos. Al invertir en estas tecnologías, los fabricantes pueden reducir su huella ambiental, reducir los costos operativos y mejorar su desempeño general de sostenibilidad.
Implementación de programas de responsabilidad social
Otra estrategia crucial para los fabricantes es asignar capital a programas de responsabilidad social que beneficien a las comunidades locales, los empleados y otras partes interesadas. Esto puede incluir iniciativas como programas de bienestar de los empleados, proyectos de desarrollo comunitario y esfuerzos de diversidad, equidad e inclusión (DEI), que contribuyen a un impacto social positivo y fomentan la buena voluntad.
Mejorar la gobernanza y las prácticas comerciales éticas
Los fabricantes también pueden asignar capital para mejorar la gobernanza y las prácticas comerciales éticas, como la implementación de marcos sólidos de gestión de riesgos, fortalecer las medidas de cumplimientoy promover la transparencia y la rendición de cuentas. Esto ayuda a desarrollar la confianza con inversores, clientes y otras partes interesadas.
Lo que no debes hacer en tu estrategia de asignación de capital
Si bien es esencial que los fabricantes asignen capital a iniciativas ESG, existen ciertas estrategias que deben evitarse para garantizar la eficacia de dichas asignaciones.
No mires sólo las cosas a vista de pájaro
Como cualquier organización, los fabricantes deben asegurarse de tener una vista comprensiva sobre los procesos y alineación de sus operaciones e iniciativas ESG. Tener una visión general amplia es beneficioso, pero profundizar en los detalles es lo que les dará una imagen más clara a los líderes, para que comprendan hacia dónde se destinará su capital y si está alineado con las prioridades de la organización.
Evite la toma de decisiones sesgada al asignar capital
Se debe tener mayor cuidado cuando se trata de una asignación sesgada de capital, especialmente porque se ha descubierto que más de seis de cada 10 Los ejecutivos financieros no confían en la capacidad de su empresa para asignar capital de manera óptima. Por lo tanto, los tomadores de decisiones organizacionales deben evitar el “pensamiento de grupo” y respetar mejores prácticas de asignación de capital como agrupar decisiones de inversión, involucrar a equipos interorganizacionales y más para obtener resultados óptimos.
Pasos para garantizar una asignación efectiva del capital ESG
Realizar evaluaciones integrales de riesgos ESG
Los fabricantes deben realizar evaluaciones integrales de riesgos ESG para identificar y mitigar riesgos potenciales. Al comprender estos riesgos, los fabricantes pueden asignar capital a iniciativas que aborden los desafíos y oportunidades ESG más apremiantes.
Relacionarse con partes interesadas e inversores para alinear los objetivos ESG
Los fabricantes deberían activamente interactuar con partes interesadas e inversores para alinear y delinear los objetivos y prioridades ESG. Al buscar aportes de las partes interesadas clave, los fabricantes pueden garantizar que sus decisiones de asignación de capital estén en línea con las expectativas y valores de sus partes interesadas, mejorando así la eficacia de sus iniciativas ESG.
Integrar consideraciones ESG en la estrategia empresarial general y los procesos de toma de decisiones
Los fabricantes deben integrar e incorporar consideraciones ESG en la planificación estratégica, la presupuestación y la gestión del desempeño, así como diseñar una hoja de ruta estructurada. Esto es especialmente importante para acercarse al logro de los objetivos ESG, de modo que estos objetivos sean priorizados y respaldados de manera efectiva a través de la asignación de capital. En las palabras de Rochel Hoffman, socio de Deloitte Touche Tohmatsu Ltd. en Asesoría Financiera y líder de fusiones y adquisiciones ESG de Deloitte Australia: “Los ESG ya no deberían estar aislados. Debería integrarse en la toma de decisiones de inversión”.
Diseñar las estrategias adecuadas de asignación de capital para la industria manufacturera ESG
La asignación estratégica de capital desempeña un papel fundamental a la hora de impulsar el crecimiento sostenible de las empresas manufactureras. Además de desarrollar las estrategias adecuadas de asignación de capital, contar con un marco de evaluación de madurez neutral y objetivo como el Índice de Preparación de la Industria de Sustentabilidad del Consumidor (COSIRI) También puede guiar a los fabricantes hacia mejores resultados medioambientales y ESG. Al tener estas estrategias de asignación de capital y herramientas de comparación entre pares disponibles y trabajar en conjunto, las empresas estarán capacitadas para acercarse al Net Zero y alcanzar sus objetivos ESG.
