L’accent mis aujourd’hui sur les facteurs environnementaux, sociaux et de gouvernance (ESG) ne peut être surestimé en raison des problèmes climatiques pressants. Les consommateurs en ont pris note et ont exercé une pression croissante sur les entreprises pour qu'elles prennent position et alignent l'ESG sur leurs objectifs commerciaux et opérationnels. Beaucoup ont répondu à l’appel, avec des investissements institutionnels axés sur l’ESG devrait sauter par 84% à $33,9 billions de dollars en 2026, contre $18,4 billions de dollars en 2021.
Dans le secteur manufacturier, les entreprises reconnaissent de plus en plus l’importance des facteurs ESG pour favoriser une croissance durable à long terme. L’un de ces principaux moteurs de croissance est l’allocation stratégique du capital, mais de nombreux leaders du secteur manufacturier n’en font toujours pas assez. Un L'enquête d'EY a montré que 72% sur 500 directeurs financiers mondiaux doivent améliorer leurs processus d'allocation de capital, tandis qu'un simple 40% a déclaré que leur approche d'allocation de capital était suffisamment flexible pour s'adapter à un environnement opérationnel et sociopolitique en constante évolution.
Une allocation efficace du capital vers les initiatives ESG doit être réalisée afin que les fabricants puissent non seulement améliorer leur impact environnemental et social, mais également générer de la création de valeur à long terme pour leurs parties prenantes.
Importance de l’allocation stratégique du capital pour stimuler les objectifs ESG
L’allocation stratégique du capital joue un rôle central dans la progression des objectifs ESG des entreprises manufacturières. En affectant des fonds aux initiatives ESG, les fabricants peuvent investir dans des technologies et des processus durables, mettre en œuvre des programmes de responsabilité sociale et améliorer la gouvernance et les pratiques commerciales éthiques. Cette allocation stratégique du capital permet aux fabricants d'atténuer les risques environnementaux, d'améliorer l'impact social et de renforcer la gouvernance d'entreprise, contribuant ainsi à une croissance durable.
UN enquête récente de Deloitte a révélé que l'ESG fait partie intégrante de la stratégie d'allocation du capital pour plusieurs raisons : quatre personnes interrogées sur 10 déclarent que l'ESG leur donne la possibilité de créer de la valeur et d'acquérir un avantage concurrentiel, tandis que 65% déclare qu'ils s'attendent à ce que les initiatives ESG augmentent la valeur de leur entreprise.
En outre, une allocation efficace du capital vers les initiatives ESG peut aider les entreprises manufacturières à s’aligner sur les objectifs mondiaux de développement durable, à atténuer l’impact du changement climatique et à renforcer leur réputation d’entreprise citoyenne responsable. En conséquence, les fabricants peuvent attirer des investisseurs soucieux de l’environnement et de la société, accéder à des sources de financement durables et renforcer leur avantage concurrentiel sur le marché.
Impact de l’allocation du capital sur la durabilité et la croissance à long terme
En outre, l’allocation du capital joue un rôle essentiel dans la durabilité et la croissance à long terme. Les entreprises manufacturières qui privilégient l’ESG lors de l’allocation du capital seront en mesure de gérer plus efficacement les risques et de créer de la valeur à long terme pour les parties prenantes. Matthew Lock, partenaire de Deloitte Business Modeling and Analytics, déclare : « Chaque opportunité ESG a une certaine valeur économique nichée quelque part. »
En allouant des capitaux aux initiatives ESG, les fabricants peuvent stimuler l'innovation, améliorer l'efficacité opérationnelle et favoriser une culture de durabilité au sein de leurs organisations.
Que devraient prendre en compte les industriels dans leurs stratégies d’allocation de capital ?
Les entreprises manufacturières disposent d’une gamme d’options et de stratégies à prendre en compte lors de l’allocation de capitaux aux initiatives ESG.
Investir dans des technologies et des processus durables
Les fabricants peuvent allouer des capitaux à l'adoption de technologies et de processus durables, tels que des systèmes d'énergie renouvelable, des machines économes en énergie et des initiatives de réduction des déchets. En investissant dans ces technologies, les fabricants peuvent réduire leurs empreinte environnementale, réduire les coûts d’exploitation et améliorer leurs performances globales en matière de durabilité.
Mettre en œuvre des programmes de responsabilité sociale
Une autre stratégie cruciale pour les fabricants consiste à allouer des capitaux à des programmes de responsabilité sociale qui profitent aux communautés locales, aux employés et aux autres parties prenantes. Cela peut inclure des initiatives telles que des programmes de bien-être des employés, des projets de développement communautaire et des efforts de diversité, d'équité et d'inclusion (DEI), qui contribuent à un impact social positif et favorisent la bonne volonté.
Améliorer la gouvernance et les pratiques commerciales éthiques
Les fabricants peuvent également consacrer des capitaux à l'amélioration de la gouvernance et des pratiques commerciales éthiques, comme la mise en œuvre de cadres de gestion des risques robustes, renforcer les mesures de conformité, et promouvoir la transparence et la responsabilité. Cela contribue à développer la confiance avec les investisseurs, les clients et les autres parties prenantes.
Ce que vous ne devriez pas faire dans votre stratégie d’allocation de capital
S’il est essentiel pour les fabricants d’allouer des capitaux aux initiatives ESG, certaines stratégies doivent être évitées pour garantir l’efficacité de ces allocations.
Ne regardez pas seulement les choses à vol d'oiseau
Comme toute organisation, les fabricants doivent s'assurer qu'ils disposent d'un vue globale sur les processus et l’alignement de leurs opérations et de leurs initiatives ESG. Avoir une vue d'ensemble est bénéfique, mais approfondir les détails est ce qui permettra aux dirigeants d'avoir une image plus claire, afin qu'ils comprennent où va leur capital et s'il est aligné sur les priorités de l'organisation.
Évitez les prises de décision biaisées lors de l’allocation du capital
Il faut faire preuve d'une plus grande prudence lorsqu'il s'agit d'une allocation biaisée du capital, d'autant plus qu'il a été constaté que plus de six sur 10 Les dirigeants financiers doutent de la capacité de leur entreprise à allouer le capital de manière optimale. Les décideurs organisationnels devraient donc éviter la « pensée de groupe » et se conformer aux bonnes pratiques en matière d'allocation du capital comme le regroupement des décisions d'investissement, l'implication d'équipes interorganisationnelles, et bien plus encore, pour des résultats optimaux.
Étapes pour garantir une allocation efficace du capital ESG
Mener des évaluations complètes des risques ESG
Les fabricants doivent procéder à des évaluations complètes des risques ESG pour identifier et atténuer les risques potentiels. En comprenant ces risques, les fabricants peuvent allouer des capitaux à des initiatives qui répondent aux défis et opportunités ESG les plus urgents.
Collaborer avec les parties prenantes et les investisseurs pour aligner les objectifs ESG
Les fabricants devraient activement interagir avec les parties prenantes et les investisseurs pour aligner et définir les objectifs et les priorités ESG. En sollicitant l’avis des principales parties prenantes, les fabricants peuvent s’assurer que leurs décisions d’allocation de capital sont conformes aux attentes et aux valeurs de leurs parties prenantes, améliorant ainsi l’efficacité de leurs initiatives ESG.
Intégrer les considérations ESG dans la stratégie commerciale globale et les processus décisionnels
Les fabricants doivent intégrer les considérations ESG dans la planification stratégique, la budgétisation et la gestion des performances, ainsi que concevoir une feuille de route structurée. Ceci est particulièrement important pour se rapprocher des objectifs ESG afin que ces objectifs soient priorisés et efficacement soutenus par l’allocation du capital. Dans les paroles de Rochel Hoffman, partenaire de Deloitte Touche Tohmatsu Ltd. en conseil financier et leader ESG M&A de Deloitte Australie : « L'ESG ne devrait plus être cloisonné. Cela devrait être intégré dans la prise de décision en matière d’investissement.
Concevoir les bonnes stratégies d’allocation du capital pour l’ESG manufacturier
L’allocation stratégique du capital joue un rôle essentiel dans la croissance durable des entreprises manufacturières. En plus de développer les bonnes stratégies d'allocation du capital, de disposer d'un cadre d'évaluation des échéances neutre et objectif comme le Consumer Sustainability Industry Readiness Index (COSIRI) peut également guider les fabricants vers de meilleurs résultats ESG et environnementaux. En disposant de ces stratégies d’allocation de capital et d’outils de comparaison entre pairs et en travaillant en tandem, les entreprises seront en mesure de se rapprocher de Net Zero et d’atteindre leurs objectifs ESG.
