Oggi l’attenzione ai fattori ambientali, sociali e di governance (ESG) non può essere sopravvalutata a causa delle pressanti questioni climatiche. I consumatori se ne sono accorti e hanno esercitato una crescente pressione sulle aziende affinché prendano posizione e allineino i criteri ESG agli obiettivi aziendali e operativi. Molti hanno accolto l’appello, con investimenti istituzionali incentrati sui criteri ESG dovrebbe aumentare di 84% a 33,9 trilioni di US$ nel 2026, rispetto a 18,4 trilioni di US$ nel 2021.
Nel settore manifatturiero, le aziende riconoscono sempre più l’importanza dei fattori ESG nel favorire una crescita sostenibile a lungo termine. Uno di questi fattori chiave per la crescita è l’allocazione strategica del capitale, ma molti leader del settore manifatturiero non stanno ancora facendo abbastanza. UN L'indagine EY ha mostrato che 72% su 500 CFO globali necessitano di migliorare i propri processi di allocazione del capitale, mentre solo 40% hanno affermato che il loro approccio all’allocazione del capitale era sufficientemente flessibile da adattarsi a un ambiente operativo e socio-politico in continua evoluzione.
È necessario raggiungere un’efficace allocazione del capitale verso le iniziative ESG in modo che i produttori possano non solo migliorare il proprio impatto ambientale e sociale, ma anche promuovere la creazione di valore a lungo termine per i propri stakeholder.
Importanza dell’allocazione strategica del capitale nel promuovere gli obiettivi ESG
L’allocazione strategica del capitale svolge un ruolo fondamentale nel promuovere gli obiettivi ESG per le aziende manifatturiere. Destinando fondi alle iniziative ESG, i produttori possono investire in tecnologie e processi sostenibili, implementare programmi di responsabilità sociale e migliorare la governance e le pratiche commerciali etiche. Questa allocazione strategica del capitale consente ai produttori di mitigare i rischi ambientali, migliorare l’impatto sociale e rafforzare la governance aziendale, contribuendo così alla crescita sostenibile.
UN recente sondaggio Deloitte hanno rivelato che i criteri ESG sono parte integrante della strategia di allocazione del capitale per diversi motivi: quattro intervistati su 10 affermano che i criteri ESG offrono loro l’opportunità di creare valore e ottenere un vantaggio competitivo, mentre 65% affermano che si aspettano che le iniziative ESG aumentino il valore della loro azienda.
Inoltre, un’efficace allocazione del capitale verso le iniziative ESG può aiutare le aziende manifatturiere ad allinearsi agli obiettivi di sostenibilità globale, mitigare l’impatto del cambiamento climatico e migliorare la loro reputazione di cittadini aziendali responsabili. Di conseguenza, i produttori possono attrarre investitori attenti all’ambiente e alla società, accedere a fonti di finanziamento sostenibili e rafforzare il proprio vantaggio competitivo sul mercato.
Impatto dell'allocazione del capitale sulla sostenibilità e sulla crescita a lungo termine
Inoltre, l’allocazione del capitale svolge un ruolo fondamentale nel promuovere la sostenibilità e la crescita a lungo termine. Le aziende manifatturiere che danno priorità ai fattori ESG nell’allocazione del capitale saranno in grado di gestire in modo più efficace i rischi e creare valore a lungo termine per gli stakeholder. Matthew Lock, partner di Deloitte Business Modeling and Analytics, afferma: “Ogni opportunità ESG ha un valore economico annidato da qualche parte”.
Destinando capitale alle iniziative ESG, i produttori possono promuovere l’innovazione, migliorare l’efficienza operativa e promuovere una cultura della sostenibilità all’interno delle proprie organizzazioni.
Cosa dovrebbero considerare i produttori nelle loro strategie di allocazione del capitale?
Le aziende manifatturiere hanno una gamma di opzioni e strategie da considerare quando allocano il capitale verso iniziative ESG.
Investire in tecnologie e processi sostenibili
I produttori possono allocare capitali verso l’adozione di tecnologie e processi sostenibili, come sistemi di energia rinnovabile, macchinari ad alta efficienza energetica e iniziative di riduzione dei rifiuti. Investendo in queste tecnologie, i produttori possono ridurre il loro impronta ambientale, ridurre i costi operativi e migliorare la loro performance complessiva di sostenibilità.
Implementazione di programmi di responsabilità sociale
Un’altra strategia cruciale per i produttori è quella di allocare capitale verso programmi di responsabilità sociale a beneficio delle comunità locali, dei dipendenti e di altre parti interessate. Ciò può includere iniziative come programmi di welfare per i dipendenti, progetti di sviluppo della comunità e sforzi in materia di diversità, equità e inclusione (DEI), che contribuiscono a un impatto sociale positivo e promuovono la buona volontà.
Migliorare la governance e le pratiche commerciali etiche
I produttori possono anche allocare capitali per migliorare la governance e le pratiche commerciali etiche, come l’implementazione di solidi quadri di gestione del rischio, rafforzamento delle misure di conformitàe promuovere la trasparenza e la responsabilità. Ciò aiuta a sviluppare la fiducia con investitori, clienti e altre parti interessate.
Cosa non dovresti fare nella tua strategia di allocazione del capitale
Sebbene sia essenziale che i produttori allochino capitale verso iniziative ESG, ci sono alcune strategie che dovrebbero essere evitate per garantire l’efficacia di tali allocazioni.
Non guardare le cose solo dalla prospettiva a volo d'uccello
Come ogni organizzazione, i produttori devono garantire di avere un visione complessiva sui processi e sull’allineamento delle loro operazioni e delle iniziative ESG. Avere un'ampia panoramica è vantaggioso, ma immergersi in profondità nei dettagli è ciò che dipingerà un quadro più chiaro per i leader, in modo che capiscano dove va il loro capitale e se è allineato con le priorità dell'organizzazione.
Evitare processi decisionali distorti nell’allocazione del capitale
È necessario prestare maggiore attenzione quando si tratta di allocazione distorta del capitale, soprattutto da quando è stato riscontrato che ciò più di sei su 10 i dirigenti finanziari non hanno fiducia nella capacità della loro azienda di allocare il capitale in modo ottimale. I decisori organizzativi dovrebbero quindi evitare il “pensiero di gruppo” e attenersi a esso migliori pratiche di allocazione del capitale come raggruppare le decisioni di investimento, coinvolgere team interorganizzativi e altro ancora per ottenere risultati ottimali.
Misure per garantire un’efficace allocazione del capitale ESG
Condurre valutazioni complete del rischio ESG
I produttori dovrebbero condurre valutazioni esaustive del rischio ESG per identificare e mitigare i rischi potenziali. Comprendendo questi rischi, i produttori possono allocare capitale verso iniziative che affrontano le sfide e le opportunità ESG più urgenti.
Coinvolgere le parti interessate e gli investitori per allineare gli obiettivi ESG
I produttori dovrebbero attivamente coinvolgere le parti interessate e gli investitori per allineare e delineare obiettivi e priorità ESG. Chiedendo input ai principali stakeholder, i produttori possono garantire che le loro decisioni sull’allocazione del capitale siano in linea con le aspettative e i valori dei loro stakeholder, migliorando così l’efficacia delle loro iniziative ESG.
Integrare le considerazioni ESG nella strategia aziendale complessiva e nei processi decisionali
I produttori dovrebbero integrare e incorporare le considerazioni ESG nella pianificazione strategica, nel budget e nella gestione delle prestazioni, nonché elaborare una tabella di marcia strutturata. Ciò è particolarmente importante per avvicinarsi al raggiungimento degli obiettivi ESG in modo che questi obiettivi abbiano la priorità e siano effettivamente supportati attraverso l’allocazione del capitale. Nelle parole di Rochel Hoffmann, partner di Deloitte Touche Tohmatsu Ltd. nella consulenza finanziaria e leader di M&A ESG di Deloitte Australia: “I criteri ESG non dovrebbero più essere isolati. Dovrebbe essere integrato nel processo decisionale sugli investimenti”.
Elaborazione delle giuste strategie di allocazione del capitale per i fattori ESG nel settore manifatturiero
L’allocazione strategica del capitale svolge un ruolo fondamentale nel promuovere la crescita sostenibile delle aziende manifatturiere. Oltre a sviluppare le giuste strategie di allocazione del capitale, disporre di un quadro di valutazione della maturità neutrale e obiettivo come il Consumer Sustainability Industry Readiness Index (COSIRI) può anche guidare i produttori verso migliori risultati ESG e ambientali. Avendo a disposizione queste strategie di allocazione del capitale e strumenti di confronto tra pari e lavorando in tandem, le aziende avranno la possibilità di avvicinarsi al Net Zero e raggiungere i propri obiettivi ESG.
