L'attenzione ai fattori ambientali, sociali e di governance (ESG) non può essere sottovalutata oggi, a causa delle pressanti questioni climatiche. I consumatori se ne sono accorti e hanno aumentato la pressione sulle aziende affinché prendano posizione e allineino i fattori ESG agli obiettivi aziendali e operativi. Molti hanno accolto l'appello, con investimenti istituzionali focalizzati sui fattori ESG. previsto un balzo di 84% a 144.900 miliardi di dollari nel 2026, in aumento rispetto ai 184.400 miliardi di dollari del 2021.
In manufacturing, companies are increasingly recognising the importance of ESG factors in driving long-term sustainable growth. One of these key growth drivers is strategic capital allocation, yet many manufacturing leaders are still not doing enough. An EY survey showed that 72% of 500 global CFOs need to improve their capital allocation processes, while a mere 40% stated that their capital allocation approach was flexible enough to adapt to a constantly evolving operating and socio-political environment.
È necessario raggiungere un'allocazione efficace del capitale verso iniziative ESG affinché i produttori possano non solo migliorare il loro impatto ambientale e sociale, ma anche favorire la creazione di valore a lungo termine per i loro stakeholder.
L'importanza dell'allocazione strategica del capitale per promuovere gli obiettivi ESG
L'allocazione strategica del capitale gioca un ruolo fondamentale nel raggiungimento degli obiettivi ESG per le aziende manifatturiere. Destinando fondi a iniziative ESG, le aziende manifatturiere possono investire in tecnologie e processi sostenibili, implementare programmi di responsabilità sociale e migliorare la governance e le pratiche commerciali etiche. Questa allocazione strategica del capitale consente alle aziende manifatturiere di mitigare i rischi ambientali, migliorare l'impatto sociale e rafforzare la governance aziendale, contribuendo così a una crescita sostenibile.
UN recente sondaggio Deloitte ha rivelato che l'ESG è parte integrante della strategia di allocazione del capitale per diverse ragioni: quattro intervistati su 10 affermano che l'ESG offre loro l'opportunità di creare valore e ottenere un vantaggio competitivo, mentre 65% affermano di aspettarsi che le iniziative ESG aumentino il valore della loro impresa.
Inoltre, un'allocazione efficace del capitale verso iniziative ESG può aiutare le aziende manifatturiere ad allinearsi agli obiettivi globali di sostenibilità, mitigare l'impatto dei cambiamenti climatici e migliorare la propria reputazione di cittadini aziendali responsabili. Di conseguenza, le aziende manifatturiere possono attrarre investitori attenti all'ambiente e al sociale, accedere a fonti di finanziamento sostenibili e rafforzare il proprio vantaggio competitivo sul mercato.
Impatto dell'allocazione del capitale sulla sostenibilità e sulla crescita a lungo termine
Inoltre, l'allocazione del capitale gioca un ruolo fondamentale nel promuovere la sostenibilità e la crescita a lungo termine. Le aziende manifatturiere che danno priorità ai fattori ESG nell'allocazione del capitale saranno in grado di gestire i rischi in modo più efficace e creare valore a lungo termine per gli stakeholder. Matthew Lock, Partner di Deloitte Business Modeling and Analytics, afferma: "Ogni opportunità ESG ha un valore economico nascosto da qualche parte".
Destinando capitali a iniziative ESG, i produttori possono stimolare l'innovazione, migliorare l'efficienza operativa e promuovere una cultura della sostenibilità all'interno delle loro organizzazioni.
Cosa dovrebbero considerare i produttori nelle loro strategie di allocazione del capitale?
Le aziende manifatturiere hanno una serie di opzioni e strategie da considerare quando allocano capitali verso iniziative ESG.
Investire in tecnologie e processi sostenibili
I produttori possono allocare capitali verso l'adozione di tecnologie e processi sostenibili, come sistemi di energia rinnovabile, macchinari a basso consumo energetico e iniziative di riduzione dei rifiuti. Investendo in queste tecnologie, i produttori possono ridurre i loro impronta ambientale, ridurre i costi operativi e migliorare le prestazioni complessive di sostenibilità.
Implementazione di programmi di responsabilità sociale
Un'altra strategia cruciale per i produttori è quella di destinare capitali a programmi di responsabilità sociale a beneficio delle comunità locali, dei dipendenti e di altri stakeholder. Ciò può includere iniziative come programmi di welfare per i dipendenti, progetti di sviluppo comunitario e iniziative per la diversità, l'equità e l'inclusione (DEI), che contribuiscono a un impatto sociale positivo e promuovono la buona volontà.
Migliorare la governance e le pratiche commerciali etiche
I produttori possono anche allocare capitali per migliorare la governance e le pratiche commerciali etiche, come l’implementazione di solidi quadri di gestione del rischio, rafforzare le misure di conformitàe promuovendo trasparenza e responsabilità. Ciò contribuisce a creare fiducia presso investitori, clienti e altri stakeholder.
Cosa non dovresti fare nella tua strategia di allocazione del capitale
Sebbene sia essenziale per i produttori allocare capitali verso iniziative ESG, ci sono alcune strategie che andrebbero evitate per garantire l'efficacia di tali allocazioni.
Non guardare le cose solo dalla prospettiva di un uccello
Come ogni organizzazione, i produttori devono assicurarsi di avere un visione completa sui processi e sull'allineamento delle loro operazioni con le iniziative ESG. Avere una visione d'insieme è utile, ma approfondire i dettagli è ciò che fornirà un quadro più chiaro ai leader, in modo che possano capire dove viene destinato il loro capitale e se è allineato con le priorità dell'organizzazione.
Evitare decisioni parziali nell'allocazione del capitale
Bisogna prestare maggiore attenzione quando si tratta di un'allocazione distorta del capitale, soprattutto perché è stato scoperto che più di sei su 10 I dirigenti finanziari non hanno fiducia nella capacità della propria azienda di allocare il capitale in modo ottimale. I decisori aziendali dovrebbero quindi evitare il "pensiero di gruppo" e attenersi a migliori pratiche di allocazione del capitale come raggruppare le decisioni di investimento, coinvolgere team interorganizzativi e altro ancora per ottenere risultati ottimali.
Passaggi per garantire un'allocazione efficace del capitale ESG
Condurre valutazioni complete del rischio ESG
I produttori dovrebbero condurre valutazioni complete del rischio ESG per identificare e mitigare i potenziali rischi. Comprendendo questi rischi, i produttori possono allocare capitali verso iniziative che affrontano le sfide e le opportunità ESG più urgenti.
Coinvolgere le parti interessate e gli investitori per allineare gli obiettivi ESG
I produttori dovrebbero attivamente interagire con le parti interessate e gli investitori Per allineare e definire obiettivi e priorità ESG. Grazie al contributo degli stakeholder chiave, i produttori possono garantire che le loro decisioni di allocazione del capitale siano in linea con le aspettative e i valori dei loro stakeholder, migliorando così l'efficacia delle loro iniziative ESG.
Integrare le considerazioni ESG nella strategia aziendale complessiva e nei processi decisionali
I produttori dovrebbero integrare e integrare le considerazioni ESG nella pianificazione strategica, nella definizione del budget e nella gestione delle performance, nonché elaborare una roadmap strutturata. Ciò è particolarmente importante per avvicinarsi al raggiungimento degli obiettivi ESG, in modo che questi siano considerati prioritari e supportati efficacemente attraverso l'allocazione del capitale. Come affermato da Rochel Hoffman, partner di Deloitte Touche Tohmatsu Ltd. nella consulenza finanziaria e leader ESG M&A di Deloitte Australia: "L'ESG non dovrebbe più essere isolato. Dovrebbe essere integrato nel processo decisionale di investimento".
Elaborare le giuste strategie di allocazione del capitale per la produzione ESG
L'allocazione strategica del capitale svolge un ruolo fondamentale nel promuovere una crescita sostenibile per le aziende manifatturiere. Oltre allo sviluppo di strategie di allocazione del capitale adeguate, è fondamentale disporre di un quadro di valutazione della maturità neutrale e oggettivo come quello Indice di preparazione del settore alla sostenibilità dei consumatori (COSIRI) Può anche guidare i produttori verso migliori risultati ESG e ambientali. Grazie a queste strategie di allocazione del capitale e a strumenti di confronto tra pari, e alla loro collaborazione, le aziende saranno in grado di avvicinarsi all'obiettivo Net Zero e raggiungere i propri obiettivi ESG.
