De focus op milieu-, sociale en governance (ESG) factoren kan vandaag de dag niet genoeg worden benadrukt vanwege urgente klimaatproblemen. Consumenten hebben dit opgemerkt en bedrijven steeds meer onder druk gezet om een standpunt in te nemen en ESG af te stemmen op bedrijfs- en operationele doelen. Velen hebben gehoor gegeven aan de oproep, met op ESG gerichte institutionele beleggingen verwacht een sprong van 84% naar US$33,9 biljoen in 2026, een stijging ten opzichte van US$18,4 biljoen in 2021.
In de maakindustrie erkennen bedrijven steeds meer het belang van ESG-factoren om duurzame groei op de lange termijn te stimuleren. Een van deze belangrijke groeimotoren is strategische kapitaalallocatie, maar veel leiders in de maakindustrie doen nog steeds niet genoeg. Een Uit een onderzoek van EY bleek dat 72% van de 500 wereldwijde CFO's hun kapitaalallocatieprocessen moeten verbeteren, terwijl slechts 40% aangaf dat hun kapitaalallocatiebenadering flexibel genoeg was om zich aan te passen aan een voortdurend veranderende operationele en sociaal-politieke omgeving.
Er moet een effectieve toewijzing van kapitaal aan ESG-initiatieven worden gerealiseerd, zodat fabrikanten niet alleen hun impact op het milieu en de maatschappij kunnen vergroten, maar ook op de lange termijn waarde kunnen creëren voor hun stakeholders.
Belang van strategische kapitaalallocatie bij het stimuleren van ESG-doelen
Strategische kapitaalallocatie speelt een cruciale rol bij het bevorderen van ESG-doelen voor productiebedrijven. Door fondsen te reserveren voor ESG-initiatieven, kunnen fabrikanten investeren in duurzame technologieën en processen, programma's voor maatschappelijke verantwoordelijkheid implementeren en governance en ethische bedrijfspraktijken verbeteren. Deze strategische toewijzing van kapitaal stelt fabrikanten in staat om milieurisico's te beperken, de maatschappelijke impact te verbeteren en corporate governance te versterken, en zo bij te dragen aan duurzame groei.
A recent onderzoek van Deloitte onthulde dat ESG een integraal onderdeel is van de kapitaalallocatiestrategie om verschillende redenen: vier op de tien respondenten van de enquête zeggen dat ESG hen de mogelijkheid biedt om waarde te creëren en een concurrentievoordeel te behalen, terwijl 65% zegt dat ze verwachten dat ESG-initiatieven hun ondernemingswaarde zullen vergroten.
Bovendien kan effectieve kapitaalallocatie voor ESG-initiatieven productiebedrijven helpen zich aan te passen aan wereldwijde duurzaamheidsdoelen, de impact van klimaatverandering te beperken en hun reputatie als verantwoordelijke corporate citizens te verbeteren. Als gevolg hiervan kunnen fabrikanten milieubewuste en sociaal bewuste investeerders aantrekken, toegang krijgen tot duurzame financieringsbronnen en hun concurrentievoordeel op de markt versterken.
Impact van kapitaalallocatie op duurzaamheid en groei op de lange termijn
Bovendien speelt kapitaalallocatie een cruciale rol bij het stimuleren van duurzaamheid en groei op de lange termijn. Productiebedrijven die ESG prioriteit geven bij het alloceren van kapitaal, kunnen risico's effectiever beheren en op de lange termijn waarde creëren voor stakeholders. Matthew Lock, Deloitte Business Modeling and Analytics Partner, zegt: "Elke ESG-kans heeft ergens een economische waarde."
Door kapitaal te alloceren aan ESG-initiatieven kunnen fabrikanten innovatie stimuleren, de operationele efficiëntie verbeteren en een cultuur van duurzaamheid binnen hun organisaties bevorderen.
Waar moeten fabrikanten rekening mee houden bij hun kapitaalallocatiestrategieën?
Productiebedrijven kunnen kiezen uit verschillende opties en strategieën bij het alloceren van kapitaal voor ESG-initiatieven.
Investeren in duurzame technologieën en processen
Fabrikanten kunnen kapitaal toewijzen aan de adoptie van duurzame technologieën en processen, zoals hernieuwbare energiesystemen, energiezuinige machines en initiatieven voor afvalvermindering. Door te investeren in deze technologieën kunnen fabrikanten hun ecologische voetafdruk, lagere bedrijfskosten en een verbetering van hun algehele duurzaamheidsprestaties.
Implementatie van programma's voor maatschappelijke verantwoordelijkheid
Een andere cruciale strategie voor fabrikanten is om kapitaal toe te wijzen aan programma's voor maatschappelijke verantwoordelijkheid die lokale gemeenschappen, werknemers en andere belanghebbenden ten goede komen. Dit kan initiatieven omvatten zoals programma's voor werknemerswelzijn, gemeenschapsontwikkelingsprojecten en diversiteit, gelijkheid en inclusie (DEI)-inspanningen, die bijdragen aan een positieve sociale impact en goodwill bevorderen.
Verbetering van bestuur en ethische bedrijfspraktijken
Fabrikanten kunnen ook kapitaal toewijzen om het bestuur en ethische bedrijfspraktijken te verbeteren, zoals het implementeren van robuuste risicomanagementkaders, versterking van nalevingsmaatregelen, en het bevorderen van transparantie en verantwoording. Dit helpt vertrouwen te ontwikkelen bij investeerders, klanten en andere belanghebbenden.
Wat u niet moet doen in uw kapitaalallocatiestrategie
Hoewel het voor fabrikanten essentieel is om kapitaal toe te wijzen aan ESG-initiatieven, zijn er bepaalde strategieën die vermeden moeten worden om de effectiviteit van dergelijke toewijzingen te waarborgen.
Bekijk de dingen niet alleen vanuit vogelperspectief
Net als elke organisatie moeten fabrikanten ervoor zorgen dat ze een uitgebreid overzicht over de processen en afstemming van hun activiteiten en ESG-initiatieven. Een breed overzicht hebben is nuttig, maar een diepe duik in de details is wat leiders een duidelijker beeld zal geven, zodat ze begrijpen waar hun kapitaal naartoe gaat en of het in lijn is met de prioriteiten van de organisatie.
Vermijd bevooroordeelde besluitvorming bij de toewijzing van kapitaal
Er moet meer voorzichtigheid worden betracht als het gaat om een bevooroordeelde kapitaalallocatie, vooral omdat is gebleken dat meer dan zes op de tien financieel directeuren hebben geen vertrouwen in het vermogen van hun bedrijf om kapitaal optimaal te alloceren. Organisatorische besluitvormers moeten daarom 'groepsdenken' vermijden en zich houden aan beste praktijken voor kapitaalallocatie zoals het bundelen van investeringsbeslissingen, het betrekken van teams uit verschillende organisaties en meer voor optimale resultaten.
Stappen voor het waarborgen van een effectieve ESG-kapitaalallocatie
Voer uitgebreide ESG-risicobeoordelingen uit
Fabrikanten moeten uitgebreide ESG-risicobeoordelingen uitvoeren om potentiële risico's te identificeren en te beperken. Door deze risico's te begrijpen, kunnen fabrikanten kapitaal toewijzen aan initiatieven die de meest urgente ESG-uitdagingen en -kansen aanpakken.
Betrek belanghebbenden en investeerders bij het afstemmen van ESG-doelen
Fabrikanten moeten actief Betrek belanghebbenden en investeerders erbij om ESG-doelen en -prioriteiten af te stemmen en te schetsen. Door input te vragen van belangrijke stakeholders, kunnen fabrikanten ervoor zorgen dat hun kapitaalallocatiebeslissingen in lijn zijn met de verwachtingen en waarden van hun stakeholders, waardoor de effectiviteit van hun ESG-initiatieven wordt verbeterd.
Integreer ESG-overwegingen in de algehele bedrijfsstrategie en besluitvormingsprocessen
Fabrikanten moeten ESG-overwegingen integreren en inbedden in strategische planning, budgettering en prestatiemanagement, en een gestructureerde routekaart opstellen. Dit is vooral belangrijk om dichter bij het behalen van ESG-doelen te komen, zodat deze doelen prioriteit krijgen en effectief worden ondersteund door kapitaalallocatie. In de woorden van Rochel Hoffman, een Deloitte Touche Tohmatsu Ltd. partner in Financial Advisory en Deloitte Australia's ESG M&A leider: "ESG zou niet langer geïsoleerd moeten zijn. Het zou geïntegreerd moeten worden in de besluitvorming over investeringen."
Het bedenken van de juiste kapitaalallocatiestrategieën voor de productie van ESG
Strategische kapitaalallocatie speelt een cruciale rol bij het stimuleren van duurzame groei voor productiebedrijven. Naast het ontwikkelen van de juiste kapitaalallocatiestrategieën, is het hebben van een neutraal en objectief volwassenheidsbeoordelingskader zoals de Consumer Sustainability Industry Readiness Index (COSIRI) kan fabrikanten ook begeleiden naar betere ESG- en milieuresultaten. Door deze kapitaalallocatiestrategieën en peer-vergelijkingstools beschikbaar te hebben en samen te werken, worden bedrijven in staat gesteld om dichter bij Net Zero te komen en hun ESG-doelen te behalen.
