O foco em fatores ambientais, sociais e de governança (ESG) hoje não pode ser exagerado devido às questões climáticas urgentes. Os consumidores perceberam e aumentaram a pressão sobre as empresas para que se posicionem e alinhem o ESG com os objetivos comerciais e operacionais. Muitas atenderam ao apelo, com investimentos institucionais focados em ESG. deverá saltar 84% para US$ $33,9 trilhões em 2026, acima dos US$ $18,4 trilhões em 2021.
In manufacturing, companies are increasingly recognising the importance of ESG factors in driving long-term sustainable growth. One of these key growth drivers is strategic capital allocation, yet many manufacturing leaders are still not doing enough. An EY survey showed that 72% of 500 global CFOs need to improve their capital allocation processes, while a mere 40% stated that their capital allocation approach was flexible enough to adapt to a constantly evolving operating and socio-political environment.
A alocação efetiva de capital para iniciativas ESG deve ser alcançada para que os fabricantes possam não apenas aumentar seu impacto ambiental e social, mas também impulsionar a criação de valor a longo prazo para seus stakeholders.
Importância da alocação estratégica de capital para impulsionar as metas ESG
A alocação estratégica de capital desempenha um papel fundamental no avanço das metas ESG para empresas de manufatura. Ao destinar fundos para iniciativas ESG, os fabricantes podem investir em tecnologias e processos sustentáveis, implementar programas de responsabilidade social e aprimorar a governança e as práticas comerciais éticas. Essa alocação estratégica de capital permite que os fabricantes mitiguem os riscos ambientais, melhorem o impacto social e fortaleçam a governança corporativa, contribuindo assim para o crescimento sustentável.
UM pesquisa recente da Deloitte revelou que o ESG é parte integrante da estratégia de alocação de capital por vários motivos: quatro em cada 10 entrevistados dizem que o ESG lhes dá a oportunidade de criar valor e obter uma vantagem competitiva, enquanto 65% dizem que esperam que as iniciativas ESG aumentem o valor da sua empresa.
Além disso, uma alocação eficaz de capital para iniciativas ESG pode ajudar as empresas de manufatura a se alinharem às metas globais de sustentabilidade, mitigar o impacto das mudanças climáticas e fortalecer sua reputação como cidadãos corporativos responsáveis. Como resultado, os fabricantes podem atrair investidores com consciência ambiental e social, acessar fontes de financiamento sustentáveis e reforçar sua vantagem competitiva no mercado.
Impacto da alocação de capital na sustentabilidade e no crescimento a longo prazo
Além disso, a alocação de capital desempenha um papel fundamental na promoção da sustentabilidade e do crescimento a longo prazo. Empresas de manufatura que priorizam ESG na alocação de capital conseguirão gerenciar riscos de forma mais eficaz e criar valor de longo prazo para as partes interessadas. Matthew Lock, sócio de Modelagem e Análise de Negócios da Deloitte, afirma: "Toda oportunidade ESG tem algum valor econômico aninhado em algum lugar."
Ao alocar capital para iniciativas ESG, os fabricantes podem impulsionar a inovação, melhorar a eficiência operacional e promover uma cultura de sustentabilidade dentro de suas organizações.
O que os fabricantes devem considerar em suas estratégias de alocação de capital?
As empresas de manufatura têm uma variedade de opções e estratégias a considerar ao alocar capital para iniciativas ESG.
Investir em tecnologias e processos sustentáveis
Os fabricantes podem alocar capital para a adoção de tecnologias e processos sustentáveis, como sistemas de energia renovável, máquinas com eficiência energética e iniciativas de redução de resíduos. Ao investir nessas tecnologias, os fabricantes podem reduzir seus custos. pegada ambiental, reduzir custos operacionais e melhorar seu desempenho geral de sustentabilidade.
Implementação de programas de responsabilidade social
Outra estratégia crucial para os fabricantes é alocar capital para programas de responsabilidade social que beneficiem comunidades locais, funcionários e outras partes interessadas. Isso pode incluir iniciativas como programas de bem-estar para funcionários, projetos de desenvolvimento comunitário e iniciativas de diversidade, equidade e inclusão (DEI), que contribuem para um impacto social positivo e fomentam a boa vontade.
Melhorar a governança e as práticas comerciais éticas
Os fabricantes também podem alocar capital para melhorar a governança e as práticas comerciais éticas, como a implementação de estruturas sólidas de gestão de riscos, fortalecimento das medidas de conformidade, e promovendo transparência e responsabilização. Isso ajuda a desenvolver confiança com investidores, clientes e outras partes interessadas.
O que você não deve fazer em sua estratégia de alocação de capital
Embora seja essencial que os fabricantes aloquem capital para iniciativas ESG, há certas estratégias que devem ser evitadas para garantir a eficácia dessas alocações.
Não olhe as coisas apenas de uma perspectiva aérea
Como qualquer organização, os fabricantes precisam garantir que tenham uma visão abrangente sobre os processos e o alinhamento de suas operações e iniciativas ESG. Ter uma visão geral ampla é benéfico, mas uma análise aprofundada dos detalhes é o que criará um panorama mais claro para os líderes, para que eles entendam para onde seu capital está indo e se ele está alinhado com as prioridades da organização.
Evite tomadas de decisão tendenciosas ao alocar capital
É necessário ter mais cuidado quando se trata de alocação tendenciosa de capital, especialmente porque se descobriu que mais de seis em cada 10 Os executivos financeiros não confiam na capacidade da sua empresa de alocar capital de forma otimizada. Os decisores organizacionais devem, portanto, evitar o "pensamento de grupo" e respeitar melhores práticas de alocação de capital como agrupar decisões de investimento, envolver equipes interorganizacionais e muito mais para obter resultados ideais.
Etapas para garantir uma alocação eficaz de capital ESG
Realizar avaliações abrangentes de risco ESG
Os fabricantes devem realizar avaliações abrangentes de riscos ESG para identificar e mitigar potenciais riscos. Ao compreender esses riscos, os fabricantes podem alocar capital para iniciativas que abordem os desafios e oportunidades ESG mais urgentes.
Interaja com stakeholders e investidores para alinhar as metas ESG
Os fabricantes devem ativamente envolver-se com as partes interessadas e investidores para alinhar e delinear metas e prioridades ESG. Ao buscar a contribuição das principais partes interessadas, os fabricantes podem garantir que suas decisões de alocação de capital estejam alinhadas às expectativas e valores de seus stakeholders, aumentando assim a eficácia de suas iniciativas ESG.
Integrar considerações ESG na estratégia geral de negócios e nos processos de tomada de decisão
Os fabricantes devem integrar e incorporar considerações ESG ao planejamento estratégico, orçamento e gestão de desempenho, bem como elaborar um roteiro estruturado. Isso é especialmente importante para se aproximar do alcance das metas ESG, de modo que essas metas sejam priorizadas e efetivamente apoiadas por meio da alocação de capital. Nas palavras de Rochel Hoffman, sócio da Deloitte Touche Tohmatsu Ltd. em Consultoria Financeira e líder em fusões e aquisições ESG da Deloitte Austrália: “AS questões ESG não devem mais ser isoladas. Devem ser integradas à tomada de decisões de investimento.”
Elaborando as estratégias corretas de alocação de capital para ESG na indústria
A alocação estratégica de capital desempenha um papel fundamental na promoção do crescimento sustentável das empresas de manufatura. Além de desenvolver as estratégias corretas de alocação de capital, ter uma estrutura de avaliação de maturidade neutra e objetiva, como a Índice de Preparação da Indústria para a Sustentabilidade do Consumidor (COSIRI) também pode orientar os fabricantes para melhores resultados ambientais e de ESG. Ao dispor dessas estratégias de alocação de capital e ferramentas de comparação entre pares, trabalhando em conjunto, as empresas serão capacitadas para se aproximarem do Net Zero e atingirem suas metas de ESG.
